Има няколко застрахователни полици, които можете да използвате, без да отминавате. Те се наричат полици „застраховка живот“ в парична стойност. Стойността на касовото предаване е стойността, която получавате, когато прекратите полицата и я предадете на застрахователната компания. Има някои данъчни последици, които трябва да разберете, преди да направите това.
Основа
Вашата разходна база е сумата, която сте платили като премия на застрахователната компания във връзка с вашата застрахователна полица. Вашата основа в полицата е подобна на вашата главна инвестиция. Въпреки че животозастраховането технически не е инвестиция, Службата за вътрешни приходи (IRS) използва тази терминология, за да определи вашата печалба, ако има такава, в полицата.
Печалба
Печалба в полицата означава, че получавате обратно повече, отколкото сте вложили. Логично, това означава, че печалбата във вашата полица е всяка сума пари, надвишаваща вашите премии. IRS счита печалба за всяка сума, която надвишава вашата база в полицата. Източникът на паричната стойност е без значение. Застрахователят може да е спечелил от инвестиции с фиксирана лихва като държавни облигации или от променливи инвестиции, като взаимни фондове.
Данъчни последици
Докато поддържате политиката си в сила, няма от какво да се притеснявате. IRS не облага данъка върху печалбите в парична стойност на полица. Когато теглите пари до основата си, тези пари също са необлагаеми. Можете дори да вземете заеми срещу вашата застрахователна полица и да не плащате данък върху доходите. Ако вашата политика отпадне обаче, трябва да платите данък върху доходите върху цялата си печалба. Вие се облагате с обикновени данъчни ставки върху тази печалба, дори ако инвестициите вътре в полицата обикновено се облагат с данъци по капиталови печалби.
Съображение
Ако искате да осребрите вашата застрахователна полица, помислете дали да не я конвертирате. IRS ви позволява да конвертирате политиката си на парична стойност в анюитет, използвайки обмен 1035. Това е необлагаемо, ако замените животозастрахователната полица с друга полица или с анюитет, който представлява спестовна сметка, държана при застраховател. Тези сметки функционират като инструмент за планиране на пенсионирането. Някои анюитети ви гарантират незабавно плащане на доход и не отлагат плащането на данък върху дохода. По-скоро те разпределят данъчното ви задължение през целия ви живот. Други анюитети, наречени отсрочени анюитети, отлагат дължимия данък върху печалбите от стойността на вашата застраховка живот, докато не вземете плащания от сметката.
